六險(xiǎn)是哪六種保險(xiǎn)、六險(xiǎn)二金包括哪些?
所謂“六險(xiǎn)二金”分別指職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金、職業(yè)年金或企業(yè)年金(補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn))。七險(xiǎn)二金屬于用人單位提供給與其建立勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者的專屬福利，和工資、獎(jiǎng)金及其他福利，同屬員工勞動(dòng)報(bào)酬的一部分。
其中，職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，就是大家更為熟知的社保五險(xiǎn)，和住房公積金一并合稱五險(xiǎn)一金。
社保五險(xiǎn)屬于法定強(qiáng)制險(xiǎn)，是法定福利。繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)比例等繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也都是法定的。只要?jiǎng)趧?dòng)者和用人單位建立了勞動(dòng)關(guān)系，并且是在勞動(dòng)關(guān)系存續(xù)期間，包括在個(gè)人休假或待崗期間，所有用人單位都有法定義務(wù)，為員工依法按時(shí)足額繳納社保五險(xiǎn)。
住房公積金不屬于法定強(qiáng)制福利，屬于所有用人單位應(yīng)該而不是必須給勞動(dòng)者提供的自主福利。至于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和年金(包括企業(yè)職工的企業(yè)年金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工的職業(yè)年金)純屬用人單位的自主福利，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工都有，企業(yè)單位中只有福利待遇好的單位才有。
1、職工養(yǎng)老保險(xiǎn)
職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用是給勞動(dòng)者達(dá)到法定退休年齡后，終身按月提供的經(jīng)濟(jì)收入，作為晚年生活的基本生活保障。
職工養(yǎng)老保險(xiǎn)由用人單位和勞動(dòng)者共同繳費(fèi)，單位交大頭，個(gè)人交小頭。具體繳費(fèi)比例各地不統(tǒng)一。不過國(guó)家正在推動(dòng)全國(guó)統(tǒng)籌，用人單位的繳費(fèi)比例逐步向16%統(tǒng)一，個(gè)人繳費(fèi)比例為8%。
勞動(dòng)者達(dá)到法定退休年齡時(shí)，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)累計(jì)繳費(fèi)年限滿15年，就可以辦理退休手續(xù)，終身按月領(lǐng)取養(yǎng)老金了。
目前全國(guó)城鎮(zhèn)職工月人均養(yǎng)老金水平為3037元左右?，F(xiàn)階段，按最低繳費(fèi)年限、最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)，在經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)退休的的職工，月養(yǎng)老金最低為700元左右。
就不同群體而言，一般靈活就業(yè)人員相對(duì)最低，其次分別是非央企的企業(yè)職工、然后是事業(yè)單位職工和機(jī)關(guān)單位及央企職工。
養(yǎng)老金待遇的高低由參保人退休時(shí)當(dāng)?shù)厣弦荒甓鹊纳鐣?huì)平均工資計(jì)算基數(shù)、累計(jì)繳費(fèi)年限、平均繳費(fèi)指數(shù)、養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶累計(jì)金額、退休年齡對(duì)應(yīng)的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)決定。多繳多得，長(zhǎng)繳多得。
2、職工醫(yī)療保險(xiǎn)
職工醫(yī)療保險(xiǎn)的作用是給勞動(dòng)者在職時(shí)和退休后提供醫(yī)療保障。由用人單位和勞動(dòng)者共同繳費(fèi)，單位交大頭，個(gè)人交小頭。具體繳費(fèi)比例各地不統(tǒng)一。用人單位參考繳費(fèi)比例為10%左右，個(gè)人參考繳費(fèi)比例為2%左右。另外，不同地區(qū)，每月需同時(shí)繳納金額不等的大病統(tǒng)籌費(fèi)用。
符合職工醫(yī)保政策規(guī)定的，可以在報(bào)銷上下限范圍內(nèi)，按比例享受醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷待遇，包括門診和住院費(fèi)用，定點(diǎn)藥店買藥費(fèi)用。符合政策規(guī)定的，醫(yī)?？▊€(gè)人賬戶還可以享受定期返款。
勞動(dòng)者達(dá)到法定退休年齡時(shí)，職工醫(yī)療保險(xiǎn)累計(jì)繳費(fèi)年限達(dá)到當(dāng)?shù)匾?guī)定的最低要求(大多數(shù)地區(qū)女同志累計(jì)繳費(fèi)至少要滿20年或25年，男同志累計(jì)繳費(fèi)至少要滿25年或30年)，通過審批，就可以終身享受退休職工醫(yī)保待遇了。退休后不需要繳納基本醫(yī)療費(fèi)用，只需要定期繳納大病統(tǒng)籌費(fèi)用即可。
社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的宗旨是同濟(jì)互助，繳費(fèi)基數(shù)不同，報(bào)銷待遇相同。各地職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大病統(tǒng)籌保險(xiǎn)的起付線，封頂線，報(bào)銷比例，報(bào)銷目錄均有所不同，具體以當(dāng)?shù)卣邽闇?zhǔn)。
大多數(shù)地區(qū)，在職職工基本醫(yī)療費(fèi)用門診報(bào)銷比例不低于60%～70%，住院報(bào)銷比例不低于70%～85%。退休職工的報(bào)銷待遇比在職職工要高一些，并且年齡越大，報(bào)銷比例越高。部分地區(qū)規(guī)定90歲以上，100%報(bào)銷。
3、職工失業(yè)保險(xiǎn)
失業(yè)保險(xiǎn)的作用是為勞動(dòng)者提供失業(yè)期間的基本生活保障。失業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)繳費(fèi)滿一年，非主觀原因失業(yè)，可申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)。失業(yè)保險(xiǎn)由用人單位和勞動(dòng)者共同繳費(fèi)。
按照累計(jì)繳費(fèi)年限的長(zhǎng)短，勞動(dòng)者失業(yè)期間可以領(lǐng)取3～24個(gè)月的失業(yè)金。繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，領(lǐng)取檔次越高。
不同地區(qū)的失業(yè)金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)不同，和繳費(fèi)基數(shù)無關(guān)，和繳費(fèi)年限正相關(guān)。最低檔次的失業(yè)金標(biāo)準(zhǔn)，一般為當(dāng)?shù)刈畹凸べY的70%左右，具體以地方政策為主。
4、職工生育保險(xiǎn)
職工生育保險(xiǎn)是為符合政策規(guī)定的參保人或參保人的配偶提供孕期、產(chǎn)期、哺乳期等三期的經(jīng)濟(jì)保障。如報(bào)銷產(chǎn)檢費(fèi)用、分娩費(fèi)用、流產(chǎn)結(jié)扎等計(jì)劃生育費(fèi)用，以及提供產(chǎn)假期間的生育津貼(產(chǎn)假工資)。
生育保險(xiǎn)費(fèi)用由用人單位全額承擔(dān)，勞動(dòng)者個(gè)人不繳費(fèi)。近年來社保相關(guān)制度改革后，生育保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的辦理已與醫(yī)療保險(xiǎn)合并。
不同地區(qū)享受生育保險(xiǎn)的政策規(guī)定是不同的，待遇標(biāo)準(zhǔn)也不同，以地方政策為主。
5、工傷保險(xiǎn)
工傷保險(xiǎn)是為勞動(dòng)者在工作時(shí)間、工作地點(diǎn)、從事與工作有關(guān)的活動(dòng)時(shí)受到的傷害，提供相應(yīng)的傷亡待遇保障。也包括塵肺病等職業(yè)病，上下班合理時(shí)間、合理路徑遭遇非自己責(zé)任造成的交通事故、抗險(xiǎn)救災(zāi)等傷亡等情況。
工傷保險(xiǎn)費(fèi)用由用人單位全額承擔(dān)，勞動(dòng)者個(gè)人不繳費(fèi)。工傷報(bào)銷待遇、補(bǔ)貼待遇和繳費(fèi)基數(shù)無關(guān)。傷殘補(bǔ)助金，就業(yè)補(bǔ)助金，醫(yī)療補(bǔ)助金和繳費(fèi)基數(shù)成正比。繳費(fèi)基數(shù)越高，待遇標(biāo)準(zhǔn)就越高。
一般自工傷發(fā)生之日起30日內(nèi)，用人單位應(yīng)到社保機(jī)構(gòu)相關(guān)部門提交工傷認(rèn)定材料，按流程依次走工傷認(rèn)定、費(fèi)用報(bào)銷、傷情定級(jí)、賠償，保障傷亡者相關(guān)待遇。
符合工傷保險(xiǎn)目錄的所有醫(yī)療費(fèi)用，100%報(bào)銷?？梢韵硎芑锸逞a(bǔ)貼，符合政策規(guī)定的級(jí)別還可以享受護(hù)理費(fèi)補(bǔ)貼等待遇。
如果用人單位拒不履行相關(guān)義務(wù)和職責(zé)，傷亡者家屬可在遭受傷害發(fā)生之日起一年內(nèi)，到社保機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)工傷認(rèn)定。
6、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)
補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的性質(zhì)是商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，而不是社會(huì)保險(xiǎn)。參保人可以在享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的基礎(chǔ)上，享受二次報(bào)銷。用人單位參保人平均年齡越低，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)越高，報(bào)銷待遇越高，最高可100%報(bào)銷。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是用人單位的自主性福利，不屬于用人單位必須給員工提供的法定福利。
有些福利福利待遇更好的單位，甚至?xí)瑫r(shí)給員工的配偶和未成年子女繳納商業(yè)保險(xiǎn)和意外險(xiǎn)，產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用，最高可100%報(bào)銷。無論是醫(yī)保目錄內(nèi)，還是醫(yī)保目錄外，都能報(bào)，比如，連看牙都能報(bào)銷。
7、住房公積金
住房公積金為符合政策規(guī)定的勞動(dòng)者提供住房公積金的提取和住房公積金貸款。租房、翻建或遭遇經(jīng)濟(jì)困難，均可按政策辦理住房公積金的提取。符合政策規(guī)定購(gòu)買房屋，可享受住房公積金貸款。
用人單位和個(gè)人按同等繳費(fèi)比例繳繳納的所有費(fèi)用，全部打入個(gè)人賬戶。經(jīng)用人單位和勞動(dòng)者協(xié)商，雙方的繳費(fèi)比例可在5%~12%進(jìn)行選擇。
住房公積金繳納時(shí)間達(dá)到當(dāng)?shù)卣咭?guī)定，可以辦理住房公積金的提取和貸款。繳費(fèi)基數(shù)和公積金貸款上限掛鉤，繳費(fèi)基數(shù)越高，可貸款金額越高。
另外，福利待遇好的單位，除了五險(xiǎn)一金之外，還有職業(yè)年金或企業(yè)年金(補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn))、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等其他相關(guān)福利。
8、職業(yè)/企業(yè)年金
所謂年金在企業(yè)單位稱為企業(yè)年金，在機(jī)關(guān)事業(yè)單位稱為職業(yè)年金。年金也叫補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，為員工退休后，在享受基本養(yǎng)老金的同時(shí)，提供補(bǔ)充養(yǎng)老金，提高晚年生活保障，滿足更高層次的養(yǎng)老需求?；攫B(yǎng)老金?；?，補(bǔ)充養(yǎng)老金提質(zhì)量。
員工在職時(shí)，年金由用人單位和個(gè)人共同繳費(fèi)，一般單位繳費(fèi)比例不超過8%，個(gè)人繳費(fèi)比例不超過4%，合計(jì)繳費(fèi)比例不超過12%，全部費(fèi)用劃入個(gè)人賬戶，歸個(gè)人所有。
達(dá)到法定退休年齡時(shí)，年金或一次性提取，或按月領(lǐng)取。每月領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶累計(jì)本息總額除以退休年齡對(duì)應(yīng)的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)(如50歲退休，除以195，55歲退休，除以170，60歲退休除以139)。
結(jié)語
綜上所述，七險(xiǎn)二金各有各的作用，可為與用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者提供養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育和住房福利待遇，提供基本的全面的保障，附加的社會(huì)福利含量高，享有超值回報(bào)，都很重要。其中，養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)相對(duì)更重要，如同老人的半個(gè)兒女，是老年人晚年生活保障的標(biāo)配。